سيسمح نظام التقاعد “الزجاجتين” المقترح حديثًا للجنوب أفريقيين بالحصول على أفضل ما في العالمين ، كما يقول روبرت دريمان وأرماند سوارت من محامي Werksmans.
سيسمح نظام التقاعد الجديد للناس بالوصول المبكر إلى جزء من أموال معاشاتهم التقاعدية ، بينما سيظل جزء كبير منهم مدخرًا للتقاعد.
ستدخل التغييرات حيز التنفيذ اعتبارًا من مارس 2024. ومع ذلك ، لم يتم نشر مسودة تشريعية أخرى في فبراير ، مما أدى إلى مخاوف من أن اللاعبين في الصناعة لن يكون لديهم الوقت الكافي لتنفيذ التغييرات قبل الموعد النهائي.
درس دريمان وسواردز ما يحتاج مواطنو جنوب إفريقيا إلى معرفته عن النظام المقترح وحالته الحالية.
ما هذا؟
في عام 2022 ، نشر وزير المالية ، إينوك غودونغوانا ، مشروع قانون تعديل قانون الإيرادات الذي يقترح تغييرات كبيرة على نظام التقاعد الحالي – استبدال النظام الموحد بنظام المعاشات التقاعدية.
سيؤثر نظام الدعم المزدوج الجديد على صناديق التقاعد وصناديق الحفاظ على المعاشات التقاعدية وصناديق التأمين وصناديق التأمين وصناديق المعاشات التقاعدية (الصناديق).
سيكون هناك “وعاء ادخار” و “وعاء تقاعد” ، حيث سيتمكن أعضاء الصندوق من سحب الأموال من أوعية الادخار بينما تظل صناديق التقاعد سليمة.
ماذا يحدث للمدخرات السابقة؟
سيتم وضع صناديق التقاعد التي كانت موجودة قبل تطبيق النظام المزدوج في “وعاء مخصص”. ستظل الأموال في الصندوق المخصص خاضعة للقوانين القائمة.
لا يمكن تقديم المزيد من المساهمات إلى صندوق المعاشات التقاعدية بمجرد تنفيذ خطة الدعم المزدوج – باستثناء أعضاء صندوق المعاشات التقاعدية الذين بلغوا 55 عامًا أو أكثر في 1 مارس 2021 حيث سيظل نظام المعاشات التقاعدية الخاص بهم دون تغيير.
كيف سيتم توزيع المساهمات؟
يُسمح فقط بحفظ ما لا يزيد عن ثلث مساهمات المعاشات التقاعدية لعضو الصندوق.
بينما سيتم تخصيص ثلثي المساهمات على الأقل لصندوق المعاشات التقاعدية.
سيتم تخصيص جميع المساهمات غير المخصصة لصندوق الادخار لصندوق المعاشات التقاعدية.
كيف ستعمل المدفوعات؟
قد يُسمح لأعضاء الصندوق فقط بالانسحاب من الوعاء مرة واحدة كل 12 شهرًا ، بحد أدنى بقيمة 2000 راند.
لن يسمح صندوق المعاشات بالسحب.
في وقت التقاعد ، يتم دفع الأموال المتاحة في المدخرات بمبلغ مقطوع.
عند التقاعد ، يجب استخدام الأموال المتراكمة في صندوق المعاشات التقاعدية لشراء معاش تقاعدي ، مع مراعاة الحد الأدنى لمبلغ الحد الأدنى المطلوب لشراء المعاش السنوي.
ميزة اثنين من الأواني
حاليًا ، لا يمكن لأعضاء الصندوق الوصول إلى معاشاتهم التقاعدية أو صناديق الادخار إلا عند تقاعدهم أو استقالتهم.
نظرت الخزانة الوطنية في أسباب إدخال نظام الزجاجتين.
أولاً ، قد يحتاج عضو الصندوق إلى الوصول إلى أمواله من أجل قضية معينة. بعد الاستقالة ، سيكون لديهم حق الوصول الكامل إلى أموالهم ، مما يعرض مدخراتهم طويلة الأجل للخطر.
ثانيًا ، هناك أعضاء في الصناديق يواجهون مشاكل مالية ولا يمكنهم الوصول إلى أصولهم في صناديق الاستثمار.
يمكن لأعضاء الصندوق طلب أموال إضافية على الفور ، لكن لا يمكنهم الوصول إليها إلا إذا استقالوا.
كشفت الحظر بسبب Covid-19 عن أوجه القصور في النظام الحالي ، حيث كان العديد من أعضاء الصندوق يواجهون صعوبات مالية لكنهم لم يتمكنوا من الوصول إلى صناديق التقاعد الخاصة بهم دون الاستقالة أو من خلال عمليات الاحتيال الأخرى – مثل الطلاق.
قال ويركسمانز إن النظام الجديد يوفر شريان حياة لأعضاء الصندوق الذين يواجهون صعوبات مالية مع ضمان الاحتفاظ بمعظم مدخراتهم التقاعدية.
مشاكل محتملة
على الرغم من أن النظام الجديد سيكون له تأثير إيجابي على أعضاء الصندوق ، إلا أنه سيكون هناك عبء إداري على الأموال.
سيتعين على الصناديق تغيير قواعدها ، وإدخال أنظمة معقدة جديدة ، وتدريب الموظفين وتثقيف أعضاء الصندوق.
سيكون للأموال أيضًا عبء المشاركة المباشرة في النظام الحالي ، حيث سيكون أعضاء الصندوق قادرين على بدء المطالبات بدلاً من أصحاب العمل.
بالإضافة إلى ذلك ، سيتعين على جميع أعضاء الصندوق تحمل تكاليف إضافية.
علاوة على ذلك ، سيكون لدى الصناديق ومديريها وقت قصير للتحضير لإدخال نظام تقاعد بمرتبتين.
وقالت وزارة الخزانة الوطنية إن المرحلة الأولى من التغييرات على قانون نظام الوعاءين ستبدأ من الأول من مارس / آذار 2024 ، لكنها لم تقدم أي مسودة تشريع أخرى للتعليق ، كما توقع الكثيرون في الصناعة.
وقالت وزارة الخزانة الوطنية إن ثلاثة مجالات تتطلب عملاً إضافياً – اقتراح رأس المال الأولي ، والآليات التشريعية للإدراج العادل لصناديق المزايا المحددة وصناديق المعاشات التقاعدية القديمة – سيتم تناولها في مشروع القانون.
هناك مجال آخر يحتاج إلى مزيد من الاهتمام – الانسحابات من جزء من التقاعد إذا تم فصل الشخص وليس لديه مصدر دخل بديل – ستتم مراجعته في الخطوة الثانية من تنفيذ نظام التقاعد مع دعمين.
تشير التعليقات الواردة من الخزانة الوطنية إلى أن التنفيذ سيتم على مرحلتين ، مما ينتج عنه تشريع مجزأ معقد.
ملاحظات ختامية
يبدو أن نظام الوعاءين الجديد مرحب به بشكل عام ، على الرغم من العبء الإداري المتزايد.
قال دريمان وسواردز إن النظام الجديد سيسمح لأعضاء الصندوق بالمرونة في الوصول إلى جزء من صناديق معاشاتهم التقاعدية مع ضمان أن الغرض من صندوق المعاشات التقاعدية في مكانه الصحيح.
ومع ذلك ، أضافوا أن التأخير في إصدار تشريعات أخرى يضع الفاعلين في الصناعة تحت ضغط شديد.
اقرأ: أخبار سيئة عن زيادة الأجور والمرتبات في جنوب إفريقيا